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"金通灵财务造假案:四家券商华西、光大、东吴、国海均受牵连,大华所遭罚4402万"

来源: 蓝鲸财经 编辑: 枕雪 时间:2024-05-23 01:16:09 浏览量:499

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图片来源:Unsplash

5月14日,江苏证监局连发7张券商罚单,直指四家上市券商。国海证券(000750.SZ)、光大证券(601788.SH)、华西证券(002926.SZ)、东吴证券(601555.SH)及相关责任人被罚,事涉多期财报存虚假记载的上市公司金通灵(300091.SZ)。今年初,金通灵因自2017年至2022年连续6年年度报告存在营收业绩数据造假行为,被江苏证监局处罚。

罚单内容概述

具体来看,光大证券及公司财务顾问主办人员周平、王世伟被采取出具警示函措施;国海证券及项目持续督导保代林举、唐彬被采取出具警示函监管措施;东吴证券及项目负责人王秋鸣被采取出具警示函监管措施。

重罚原因深究

华西证券受到的处罚最重,被采取暂停保荐业务资格6个月;项目持续督导保代郑义、陈庆龄被采取出具警示函监管措施;保代刘静芳、张然2年内不得担任证券发行上市保荐业务相关职务或者实际履行上述职务。

券商处罚详情

蓝鲸新闻记者关注到,4家券商都因上市公司金通灵被罚,但所涉项目环节不同。

其中,国海证券涉及金通灵2017年非公开发行股票项目,2名保代被出具警示函。光大证券涉及金通灵2018年发行股份购买资产并募集配套资金项目。

华西证券涉及金通灵科2019年非公开发行股票项目,被暂停保荐业务资格6个月,4名员工被罚。东吴证券涉及金通灵2021年非公开发行债券项目,被出具警示函。

审计机构受罚情况

作为金通灵年报审计业务的中介机构,大华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"大华所")昨日刚刚因为违规操作遭到重罚。

5月13日,江苏证监局披露罚单,责令大华所改正,没收业务收入688.68万元,处以3443.4万元罚款,暂停从事证券服务业务6个月;对范荣给予警告,并处以150万元罚款;对颜利胜给予警告,并处以80万元罚款;对胡志刚给予警告,并处以40万元罚款。对大华所罚款金额是业务收入的5倍,达到"没一罚五",罚没金额合计4402.08万元。

审计机构受罚原因

江苏证监局指出,大华所在审计金通灵2017年至2022年年度财务报表时,风险评估及内控测试程序存在重大缺陷、未采取恰当审计措施应对舞弊风险、实质性程序存在重大缺陷,违反相关执业准则的规定,未能履行勤勉尽责义务,所出具的审计报告存在虚假记载。

目前大华所在审IPO项目为38个。记者关注到,受处罚影响,5月13日前后,至少有15家上市公司公告取消与大华所的合作。

大华所在其官微表示:"我所诚恳接受监管部门的处罚决定,自觉接受各监管机构、企业客户及社会各方的监督,并按要求进行全面整改,在全所范围内组织深刻反省。"

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